Q1.クレジットカード利用明細を電子データで管理するメリットは何ですか？

クレジットカード利用明細を電子データで管理するメリットとして、紙の領収書を保管するために必要な手間が軽減されることが挙げられます。また、物理的な保管場所の確保も少なく済み、データとして保管されることでアクセスや検索が容易になって業務効率化が図れます。

Q2.電子帳簿保存法改正後のクレジットカード利用明細の保存期間はどれくらいですか？

電子帳簿保存法に則った電子保存を行えば、クレジットカード利用明細の原本の保管は不要です。ただし、電子データとしての保存には期間が定められています。法人の場合、申告書の提出期限の翌日から7年間（青色繰越欠損金が生じている場合は10年間）です。また、個人事業主の場合、青色申告では原則7年間、白色申告では原則5年間の保存が必要です。出典：国税庁 No.5930 帳簿書類等の保存期間国税庁記帳や帳簿等保存・青色申告

Q3.クレジットカードの利用明細だけでなく、領収書の保存も必要な理由は何ですか？

2023年10月1日から開始されるインボイス制度のためです。インボイス制度において仕入税額控除を受けるためには、取引先が作成する適格請求書が必要になります。利用明細はあくまでクレジットカード会社が発行している書類であり、取引相手からの適格請求書ではありません。適格請求書の要件を満たしていないため、適格請求書の要件を満たしている領収書データの保存が必要となります。

Q4.電子帳簿保存法やインボイス制度に対応するまでの猶予期間はいつまでですか？

電子取引データをプリントアウトして保存することのできる猶予期間は、2023年12月31日までに発生した電子取引のものです。また、2024年１月１日以後にやり取りする電子取引データについては、電子データとしての保存について、改ざん防⽌や検索機能などの要件について、新たな猶予措置が講じられています。出典：国税庁電子帳簿保存法の内容が改正されました

Q5クレジットカードの利用明細と領収書を電子データ保存する際、保存形式に制約はありますか？

電子データを保存するための条件のひとつに、検索ができるように情報を記録しておくことがあります。検索できるために記録する主な情報は、取引年月日、取引金額、取引先の3つです。情報の記録方法はいくつかありますが、専用のシステムを導入しなくてもよい簡易的な方法として、規則的なファイル名を付けるか、表計算ソフトへの入力が推奨されています。また、データを保存するファイル形式は問われませんが、PDFでの保存が一般的です。

電子帳簿保存法 | 経理・会計業務を効率化「経理プラス」

Q: Q2.電子帳簿保存法改正後のクレジットカード利用明細の保存期間はどれくらいですか？

電子帳簿保存法に則った電子保存を行えば、クレジットカード利用明細の原本の保管は不要です。 ただし、電子データとしての保存には期間が定められています。法人の場合、申告書の提出期限の翌日から7年間（青色繰越欠損金が生じている場合は10年間）です。また、個人事業主の場合、青色申告では原則7年間、白色申告では原則5年間の保存が必要です。 出典：国税庁 No.5930 帳簿書類等の保存期間 国税庁 記帳や帳簿等保存・青色申告

Q: Q3.クレジットカードの利用明細だけでなく、領収書の保存も必要な理由は何ですか？

2023年10月1日から開始されるインボイス制度のためです。 インボイス制度において仕入税額控除を受けるためには、取引先が作成する適格請求書が必要になります。利用明細はあくまでクレジットカード会社が発行している書類であり、取引相手からの適格請求書ではありません。適格請求書の要件を満たしていないため、適格請求書の要件を満たしている領収書データの保存が必要となります。

Q: Q5クレジットカードの利用明細と領収書を電子データ保存する際、保存形式に制約はありますか？

電子データを保存するための条件のひとつに、検索ができるように情報を記録しておくことがあります。 検索できるために記録する主な情報は、取引年月日、取引金額、取引先の3つです。 情報の記録方法はいくつかありますが、専用のシステムを導入しなくてもよい簡易的な方法として、規則的なファイル名を付けるか、表計算ソフトへの入力が推奨されています。また、データを保存するファイル形式は問われませんが、PDFでの保存が一般的です。